荊楚網(wǎng)（湖北日報網(wǎng)）訊（記者呂鑒蕾 通訊員蔡明儀）“哐當、哐當……”10月11日，走近黃石市西塞山區(qū)工業(yè)園某藥業(yè)公司建設工地，機器轟鳴聲不斷，占地面積30畝的產(chǎn)品研發(fā)和倉儲物流基地主體部分正在施工。

得益于在黃石試點開展的企業(yè)合規(guī)改革，曾因虛開增值稅專用發(fā)票被公安機關立案偵查的企業(yè)，經(jīng)全面整改后，不僅沒倒下去，發(fā)展的勢頭反而更強了。

合規(guī)改革， 讓值得救的企業(yè)活下去

武漢某公司召開合規(guī)建設啟動式，第三方監(jiān)管人正式入駐企業(yè)。通訊員  供圖

“企業(yè)合規(guī)改革，就是給涉案企業(yè)‘再活一次’的機會。”武漢某信息科技有限公司總經(jīng)理陶某對企業(yè)合規(guī)的切身感悟，源自親歷的一起“起死回生”的案件。

這是一家小型綜合性高新技術企業(yè)，具有多項發(fā)明專利，發(fā)展勢頭正勁。但是，公司法定代表人張某向項目招標方相關國家工作人員行賄，并進行串通投標，該公司和張某某涉嫌單位行賄罪和串通投標罪。

“我們是小微企業(yè)，有技術，但人少力薄，如果被起訴判刑，企業(yè)很可能就垮了?！闭劶按税福漳承挠杏嗉?。

轉(zhuǎn)機出現(xiàn)在今年3月。作為全國第二批企業(yè)合規(guī)改革試點單位，黃石市兩級檢察機關正式啟動企業(yè)合規(guī)改革，對全市在辦的涉企案件逐案分析研判時，這起案件進入了檢察官的視野。

涉案企業(yè)及犯罪嫌疑人均無前科劣跡，具有自首、認罪認罰、積極退贓等法定、酌定從輕情節(jié)；該企業(yè)是武漢市的瞪羚企業(yè)，成長空間大；而且，經(jīng)過檢察官的釋法說理，該企業(yè)合規(guī)意愿強烈，已聘請法律顧問，自查整改有序進行中。

“簡單來說，這家企業(yè)能救，值得救，救得活?！毕玛憛^(qū)檢察院檢察官干東說，從案件特點、法律政策、企業(yè)現(xiàn)狀和營商環(huán)境等方面綜合評估后，今年9月，該院決定對該企業(yè)開啟為期2個月的監(jiān)管考察程序，由企業(yè)實務界代表、執(zhí)業(yè)律師、高校學者3人組成的第三方監(jiān)督評估組織入駐企業(yè)，幫助企業(yè)扭正經(jīng)營發(fā)展的“扣子”；同時，建議企業(yè)免去了原法定代表人，幫助企業(yè)迅速任命新的管理層，做到追究責任人，“放過企業(yè)”。

“我們會研判涉案企業(yè)在合規(guī)領域存在的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，修改完善涉案企業(yè)的合規(guī)計劃，并逐項評估整改成效，整改期滿，將向檢察機關出具專業(yè)的評估報告?！?月24日，拿著該企業(yè)出具的初步合規(guī)計劃，黃石眾邦公司法務部部長、第三方監(jiān)管人樊亮說。

“我們將開展企業(yè)合規(guī)改革試點工作作為優(yōu)化營商環(huán)境、服務大局的重要抓手，千方百計讓值得救的企業(yè)活下去。”黃石市檢察院黨組書記、檢察長梁莉擲地有聲地說，面對這一極具前瞻性的改革，黃石迅速將企業(yè)合規(guī)改革納入地方改革的“大盤子”，市委市政府多次召開專題會議部署。

黃石市檢察院聯(lián)合市司法局、市工商聯(lián)等12家單位成立黃石市企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)管委員會，構建具有黃石特色的第三方監(jiān)管機制；黃石市政法單位聯(lián)合出臺《關于全市政法機關開展企業(yè)合規(guī)改革試點辦案工作規(guī)范》，為政法機關加強企業(yè)合規(guī)辦案協(xié)作提供了遵循。

解決漏洞，將合規(guī)延伸至偵查環(huán)節(jié)

西塞山區(qū)檢察院提前介入企業(yè)合規(guī)案件，與公安機關溝通銜接。通訊員  供圖

“我們是摸著石頭過河?！闭勂疝k理的黃石首起提前介入階段企業(yè)合規(guī)案件，西塞山區(qū)檢察院檢察官易娜坦言。

因缺少進項發(fā)票，某藥業(yè)公司在無實際貨物交易的情況下，接受10家公司開具的增值稅專用發(fā)票，后因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪被公安機關立案偵查。

“雖然涉嫌犯罪，但其犯罪成因在于經(jīng)營不規(guī)范、財務制度有漏洞；而且該公司規(guī)模大，效益好，還在疫情期間向社會捐贈了數(shù)百萬物資，若經(jīng)合規(guī)整改，有望向更大的市場邁進?！痹谌媪私庠摴窘?jīng)營納稅、員工情況、社會責任等相關資料和充分走訪調(diào)查的基礎上，易娜認為該企業(yè)可適用合規(guī)程序。

6月7日，該院向公安機關發(fā)出《提前介入偵查意見書》，由此也開啟了提前介入階段企業(yè)合規(guī)改革試點的“黃石探索”。

“做這樣的決定并不容易?！币啄日f，企業(yè)合規(guī)本就是改革，提前介入更是沒有前例可循，但她們還是決定一試，因為將企業(yè)合規(guī)延伸至偵查環(huán)節(jié)，可以盡早幫助企業(yè)解決漏洞。

沒有前例可循便自己摸索。提前介入階段，除了引導公安機關偵查取證，該院還提出了采取非羈押強制措施，依法慎用“查扣凍”措施的意見，公安機關全部采納了檢察機關的建議，減少了司法辦案對企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營活動的影響。在此過程中，該院探索制定了提前介入階段的4份法律文書樣本；與公安機關建立了偵查階段共同辦理企業(yè)犯罪案件聯(lián)絡配合機制。

這樣的辦案方式令企業(yè)重燃發(fā)展的希望，該公司深感黃石法治環(huán)境之優(yōu)，遂將廣州總部的部分產(chǎn)品研發(fā)和倉儲物流基地搬遷至黃石。目前，該項目主體部分正在施工，預計今年過年時項目一期初步建成。

“我們對不同的企業(yè)，涉嫌不同的犯罪，個別化‘定制’合規(guī)模式，做到因案施策，質(zhì)效并行?！秉S石市檢察院黨組書記、檢察長梁莉介紹，在不到半年的時間里，黃石共辦理企業(yè)合規(guī)案件14件，其中檢察建議模式10件，企業(yè)合規(guī)考察模式4件，涉及企業(yè)13家、企業(yè)相關責任人員27人，在此過程中，既創(chuàng)制了合規(guī)前置程序，打造了企業(yè)合規(guī)提前介入樣板案，更突出專項合規(guī)、流程監(jiān)管、全面合規(guī)，做到質(zhì)效并行。

鏟除病灶，促使行業(yè)更健康地發(fā)展

大冶市檢察院召開企業(yè)合規(guī)聽證會。通訊員  供圖

9月23日，大冶市檢察院就某工程企業(yè)合規(guī)案件舉行公開聽證會，行政主管部門代表、偵查機關代表、律師代表和人民監(jiān)督員參會，評議整改成效，討論是否對該公司相關責任人作出不起訴處理。

今年4月，大冶市檢察院受理某公司串通投標案。辦案過程中，檢察官查明該公司是大冶市唯一一家國有市政工程施工企業(yè)，2019年該公司相關負責人曾因串通投標被不起訴處理，此次又因往年串通投標漏罪再次被立案。

“如果不及時解決企業(yè)招投標領域的頑疾，日后很可能重蹈覆轍?！痹撛狐h組書記、檢察長王晶說，該案的發(fā)生暴露了該公司在招投標領域普遍存在踩紅線的圍標、串標、陪標等行業(yè)亂象。但是，若起訴判刑，會發(fā)生企業(yè)征信被拉入黑名單，招投標領域禁入等一系列連鎖反應，企業(yè)生存將舉步維艱。若不起訴，如何確保涉案企業(yè)常管長效則成了最大的難題。

經(jīng)過審慎研判，該院將此案納入企業(yè)合規(guī)檢察建議模式，在訴前發(fā)送檢察建議，要求考察期屆滿后，經(jīng)多方聽證評議整改到位，才能不起訴。

6月9日，在該企業(yè)召開的職工大會上，大冶市檢察院公開發(fā)出合規(guī)檢察建議，讓企業(yè)職工充分了解違規(guī)經(jīng)營給企業(yè)帶來的重大危害和生存風險，引導企業(yè)職工樹立合規(guī)理念。同時，該院積極與該公司上級主管單位溝通協(xié)商，出臺合理制度方案，倒逼國有企業(yè)建章立制，幫助涉案企業(yè)鏟除“病灶”，促進企業(yè)長遠發(fā)展。

“三個月過去了，不僅內(nèi)部管理機制得以完善，員工精神面貌也煥然一新?！痹撈髽I(yè)負責人表示真切感受到了合規(guī)整改的益處，認為企業(yè)合規(guī)不僅有利于企業(yè)管控風險，還有利于塑造企業(yè)文化和企業(yè)形象。

“檢察機關從合規(guī)角度優(yōu)化完善營商環(huán)境，非常符合行業(yè)發(fā)展的階段需求，能夠促使行業(yè)更健康地發(fā)展?！逼髽I(yè)合規(guī)監(jiān)管人、大冶市銅都稅務師事務所注冊稅務師陳超認為檢察機關涉案企業(yè)合規(guī)改革試點工作是“非常好的創(chuàng)舉”，不僅能促進涉案企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營，也警示潛在缺乏規(guī)制約束的企業(yè)遵紀守法發(fā)展。